金(jīn)融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事(shì)立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件，社会影(yǐng)响广泛。作为监(jiān)管机构(gòu)，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民学年是什么意思？应该怎样填，2022至2023学年是什么意思(mín)事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发行(xíng)人(rén)及(jí)相关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技(jì)术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作(zuò)出(chū)行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任(rèn)人员(yuán)进(jìn)行行(xíng)政处罚(fá)，并(bìng)对部分责(zé)任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会(huì)加强与(yǔ)公安机关(guān)的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法(fǎ)及时移送公安(ān)机(jī)关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将(jiāng)依法对(duì)泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适(shì)格投资(zī)者及时有效地追究违规上市公司及其相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构等(děng)责任主体的民(mín)事(shì)赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是(shì)资本市场法律责任体系的重要(yào)组成(chéng)部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的重要一环，也(yě)是(shì)提高(gāo)资本市场违法违规成本的重要举措。我会(huì)将进(jìn)一步(bù)畅(chàng)通投资者(zhě)权利救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归(guī)位尽责，形(xíng)成(chéng)资本市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的(de)证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或者(zhě)法律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机关处(chù)理；如果相关中介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机(jī)构为(wèi)其未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机(jī)构的责(zé)任人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构从业人员的道(dào)德(dé)水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等，是保障证(zhèng)券服务质(zhì)量(liàng)的重要因素。如(rú)果(guǒ)在(zài)欺诈发(fā)行、财务造假等案(àn)件中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重损害(hài)投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规(guī)规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令回购、行政执法当事人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度(dù)。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制(zhì)度的(de)适用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能(néng)力等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已(yǐ)经(jīng)收到泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)起(qǐ)诉(sù)材料(liào)，中(zhōng)证中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易(yì)盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)学年是什么意思？应该怎样填，2022至2023学年是什么意思讼，将依法(fǎ)接受(shòu)投资者(zhě)特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入(rù)、明示(shì)退出(chū)”的特(tè)征，能够一揽子解决泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者的(de)合法权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司(sī)作为紫晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公开发(fā)行股票的保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与其(qí)他中(zhōng)介机(jī)构(gòu)正(zhèng)在主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资(zī)10亿(yì)元设立先行赔(péi)付专项(xiàng)基金（上述金额为公(gōng)司初步估(gū)算结果，基金(jīn)规模将根(gēn)据最终计(jì)算的适格投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔(péi)付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资(zī)者(zhě)可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的《证券法》新(xīn)增了证(zhèng)券领域(yù)行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违(wéi)法(fǎ)的单(dān)位或者个人(rén)进行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失(shī)、消除损害或者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经(jīng)国(guó)务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构认可，当事(shì)人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机构终止案件调(diào)查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明(míng)确规定(dìng)了(le)当事人(rén)承诺制度的基本(běn)流程、适(shì)用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)实施办(bàn)法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的(de)确定需(xū)要(yào)综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可能获(huò)得的收(shōu)益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被(bèi)处以罚款和(hé)没收违法所得的(de)金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既(jì)可以实现对(duì)申请人的(de)精准打(dǎ)击(jī)，也可以有效便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者的(de)损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并(bìng)解决(jué)案件(jiàn)相关的行政处(chù)理(lǐ)与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依(yī)法依(yī)规决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下一(yī)步(bù)将(jiāng)如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中介机(jī)构开展“一案双查(chá)”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计(jì)师事务(wù)所、北(běi)京市康达律师事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在(zài)紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益律师事务(wù)所等(děng)中介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调(diào)查工作(zuò)，后(hòu)续将根据(jù)其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其(qí)主动先(xiān)行赔付以及申请证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理。需要指出的(de)是(shì)，我们将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责任人员在(zài)上述案件中(zhōng)的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从(cóng)业人员应当(dāng)严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业道(dào)德(dé)要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护(hù)风清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

未经允许不得转载：腾众软件科技有限公司 学年是什么意思？应该怎样填，2022至2023学年是什么意思